第一(yī / yì ／yí)條 爲(wéi / wèi)鼓勵引導綿陽市市屬國(guó)有企業經營管理人(rén)員擔當作爲(wéi / wèi)、幹事創業,建立健全容錯糾錯機制,激發改革創新活力,推動企業高質量發展,根據《中共中央辦公廳關于(yú)進一(yī / yì ／yí)步激勵廣大(dà)幹部新時(shí)代新擔當新作爲(wéi / wèi)的(de)意見》《國(guó)務院辦公廳關于(yú)建立國(guó)有企業違規經營投資責任追究制度的(de)意見》（國(guó)辦發〔2016〕63号）和(hé / huò)《綿陽市市屬國(guó)有企業違規經營投資責任追究實施辦法》（綿府辦發〔2021〕13号）等文件規定，參照《四川省屬國(guó)有企業經營投資容錯免責試行辦法》（川國(guó)資發〔2021〕12号）,結合國(guó)企改革三年行動部署要(yào / yāo)求,制定本辦法。
第二條 以(yǐ)習近平新時(shí)代中國(guó)特色社會主義思想爲(wéi / wèi)指導,落實“三個(gè)區分開來(lái)”重要(yào / yāo)要(yào / yāo)求,服務國(guó)企改革發展,對市屬國(guó)有企業經營管理人(rén)員在(zài)履職過程中出(chū)現的(de)偏差和(hé / huò)失誤,綜合考慮動機态度、客觀條件、程序方法、性質程度、後果影響等各方面情況,區分對待處理,做到(dào)公私分明、功過厘清、應容盡容,充分調動和(hé / huò)保護經管管理人(rén)員擔當作爲(wéi / wèi)的(de)積極性、主動性和(hé / huò)創造性,積極營造想幹事、能幹事、幹成事的(de)良好氛圍,爲(wéi / wèi)市屬國(guó)有企業合規經營和(hé / huò)高質量發展提供有力保障。
第三條 本辦法系《綿陽市市屬國(guó)有企業違規經營投資責任追究實施辦法》配套文件，适用範圍及對象與其一(yī / yì ／yí)緻。
第四條 市屬國(guó)有企業經營投資容錯免責工作,由市國(guó)資委及市屬國(guó)有企業違規經營投資責任追究專責機構具體組織實施。
第五條 基本原則
（一(yī / yì ／yí)）事業爲(wéi / wèi)上(shàng)、鼓勵擔當。切實服務做強做優做大(dà)國(guó)有資本和(hé / huò)國(guó)有企業,有效維護國(guó)有資産安全,支持改革者、鼓勵創新者、保護幹事者。
（二）實事求是(shì)、客觀公正。以(yǐ)事實爲(wéi / wèi)依據,以(yǐ)較長周期,全面考慮各方面因素,綜合評價功過,确保經得起曆史和(hé / huò)實踐的(de)檢驗。
（三）依法依規、審慎穩妥。以(yǐ)國(guó)家法律法規、國(guó)有資産監管規章制度和(hé / huò)企業内部管理規定等爲(wéi / wèi)準繩,準确認定行爲(wéi / wèi)性質,嚴格把握政策界限,逐步完善容錯免責标準。
（四）容糾并舉、違規必究。嚴管和(hé / huò)厚愛結合、激勵和(hé / huò)約束并重,做到(dào)有過必改、有錯必糾,及時(shí)督促整改問題、汲取教訓、改進提高。
第六條 判定标準
（一(yī / yì ／yí)）對于(yú)市屬國(guó)有企業在(zài)集團管控、風險管理、購銷管理、工程發包承包、資金管理、産權交易、固定資産投資、投資并購、改組改制、境外業務等方面的(de)常規性經營投資事項,在(zài)國(guó)家法律法規、國(guó)有資産監管規章制度和(hé / huò)企業内部管理規定等已經作出(chū)明确規定的(de)情況下,雖造成了(le／liǎo)經濟損失或者其他(tā)嚴重不(bù)良後果,但同時(shí)具備下列條件的(de),原則上(shàng)予以(yǐ)免責：
1.嚴格遵守國(guó)家法律法規、國(guó)有資産監管規章制度和(hé / huò)企業内部管理規定等要(yào / yāo)求,沒有違反或者規避有關強制性規定。
2.嚴格履行通常情況下應當承擔的(de)謹慎、注意、審核、合理判斷等勤勉盡責義務,不(bù)存在(zài)明顯疏漏。
3.嚴格執行“三重一(yī / yì ／yí)大(dà)”決策制度、民主決策程序、重大(dà)事項請示報告制度等規定。
4.沒有違反廉潔從業規定,不(bù)存在(zài)以(yǐ)權謀私,爲(wéi / wèi)自己或者他(tā)人(rén)謀取不(bù)正當利益的(de)行爲(wéi / wèi)。
（二）對于(yú)市屬國(guó)有企業在(zài)管理體制、運行機制、治理結構、技術研發等方面有較強探索和(hé / huò)較大(dà)突破的(de)改革創新事項,若國(guó)家法律法規、國(guó)有資産監管規章制度和(hé / huò)企業内部管理規定等已經作出(chū)相應規定,即按照本條第（一(yī / yì ／yí)）款執行。
在(zài)國(guó)家法律法規、國(guó)有資産監管規章制度和(hé / huò)企業内部管理規定等沒有作出(chū)明确規定,或者雖有規定但太過原則不(bù)夠明确具體的(de)情況下,雖造成了(le／liǎo)經濟損失或者其他(tā)嚴重不(bù)良後果,但同時(shí)具備下列條件的(de),原則上(shàng)予以(yǐ)免責：
1.屬于(yú)缺乏經驗、先行先試的(de)行爲(wéi / wèi);或者屬于(yú)上(shàng)級尚無明确限制的(de)探索性試驗行爲(wéi / wèi);或者屬于(yú)爲(wéi / wèi)推動發展的(de)無意過失行爲(wéi / wèi)。
2.所采取的(de)措施或者具體做法符合改革創新的(de)總體精神和(hé / huò)總體要(yào / yāo)求,主觀上(shàng)出(chū)于(yú)善意和(hé / huò)公心,是(shì)爲(wéi / wèi)了(le／liǎo)更好地(dì / de)實現理順關系、優化流程、降低成本、提高效益效率等改革創新目标。
3.嚴格履行通常情況下應當承擔的(de)謹慎、注意、審核、合理判斷等勤勉盡責義務,不(bù)存在(zài)明顯疏漏。
4.嚴格執行“三重一(yī / yì ／yí)大(dà)”決策制度、民主決策程序、重大(dà)事項請示報告制度等規定。
5.沒有違反廉潔從業規定,不(bù)存在(zài)以(yǐ)權謀私,爲(wéi / wèi)自己或者他(tā)人(rén)謀取不(bù)正當利益的(de)行爲(wéi / wèi)。
（三）對于(yú)本條第（一(yī / yì ／yí)）（二）款所列事項,若涉及處置突發事件或執行急難險重任務,确因難以(yǐ)克服的(de)原因無法正常執行“三重一(yī / yì ／yí)大(dà)”決策制度、民主決策程序、重大(dà)事項請示報告制度等規定,在(zài)緊急情況下主動擔當盡責、臨機決斷,事後及時(shí)履行決策程序,且向上(shàng)級組織報告并得到(dào)追認,主觀上(shàng)沒有過錯,但事實上(shàng)決策确有偏差、失誤，導緻了(le／liǎo)經濟損失或者其他(tā)嚴重不(bù)良後果的(de),原則上(shàng)予以(yǐ)免責。
（四）對于(yú)不(bù)符合本條第（一(yī / yì ／yí)）（二）（三）款予以(yǐ)免責的(de)情形,确因違規或者其他(tā)主觀過錯造成決策偏差、失誤,導緻經濟損失或者其他(tā)嚴重不(bù)良後果,需要(yào / yāo)追究相關人(rén)員責任,但具有下列情形之(zhī)一(yī / yì ／yí)的(de),可以(yǐ)從輕或減輕責任：
1.情節比較輕微的(de)。
2.以(yǐ)促進企業改革發展穩定或履行企業政治責任、經濟責任、社會責任爲(wéi / wèi)目标,且個(gè)人(rén)沒有謀取私利的(de)。
3.國(guó)家法律法規、國(guó)有資産監管規章制度和(hé / huò)企業内部管理規定等沒有明确禁止或限制的(de)。
4.在(zài)處置突發事件或者緊急情況下個(gè)人(rén)或者少數人(rén)決策,事後及時(shí)履行報告程序并得到(dào)追認,不(bù)存在(zài)故意或重大(dà)過失,但存在(zài)一(yī / yì ／yí)般或者較輕過失的(de)。
5.及時(shí)采取有效措施,減少、挽回資産損失并消除不(bù)良影響的(de)。
6.主動反映資産損失情況,積極配合責任追究工作,或者主動檢舉其他(tā)造成資産損失相關人(rén)員,查證屬實的(de)。
7.存在(zài)其他(tā)類似情形的(de)。
第七條 實行“總體判定标準+具體事項清單”的(de)管理模式。
根據企業改革發展實際,通過列示經營投資活動的(de)典型表現形式,形成市屬國(guó)有企業經營投資免責事項清單,切實增強容錯免責機制的(de)直觀性、針對性和(hé / huò)可操作性。
總體判定标準可單獨适用。免責事項清單不(bù)可單獨适用,隻有在(zài)符合判定标準的(de)前提下方可适用。容錯免責情形包括但不(bù)限于(yú)免責清單所列事項。市國(guó)資委加強跟蹤督導,定期評估清單執行情況和(hé / huò)實施效果,采取增加、删減等措施動态調整容錯免責事項。
第八條 辦理程序
（一(yī / yì ／yí)）提出(chū)申請。市屬國(guó)有企業經營管理人(rén)員受到(dào)追責時(shí),在(zài)追責機關作出(chū)最終處理決定前,認爲(wéi / wèi)符合容錯免責情形的(de),可以(yǐ)向追責機關提出(chū)免除或者從輕、減輕責任的(de)書面申請和(hé / huò)事實、理由，追責機關在(zài)啓動問責或責任調查時(shí)，應當同步考慮是(shì)否存在(zài)容錯情形、是(shì)否符合容錯條件，在(zài)問責追責過程中,追責機關發現市屬國(guó)有企業經營管理人(rén)員符合容錯免責情形的(de),應當主動适用容錯免責機制。
（二）受理。受到(dào)追責的(de)市屬國(guó)有企業經營管理人(rén)員或所在(zài)企業書面申請容錯免責的(de)，追責機關應當及時(shí)受理。
（三）調查核實。追責機關的(de)專責機構受理容錯免責申請後,應當會同相關單位開展核查，廣泛聽取申請人(rén)、所在(zài)企業意見，從事實、理由等方面開展調查核實工作，切實把握符合容錯免責的(de)具體情形。
（四）認定結論。調查核實結束後,追責機關的(de)專責機構以(yǐ)事實爲(wéi / wèi)根據,以(yǐ)國(guó)家法律法規、國(guó)有資産監管規章制度和(hé / huò)企業内部管理規定等爲(wéi / wèi)準繩,提出(chū)是(shì)否予以(yǐ)免除或者從輕、減輕責任的(de)建議。市屬國(guó)有企業本部開展的(de)免除或者從輕、減輕責任工作,經企業黨組織審議後作出(chū)決定,并報經市國(guó)資委批準。市屬國(guó)有企業二級及以(yǐ)下子(zǐ)企業開展免除或者從輕、減輕責任工作,經該企業黨組織審議後作出(chū),并報市屬國(guó)有企業本部批準。申請人(rén)對追責機關作出(chū)的(de)決定不(bù)服的(de)，可以(yǐ)提出(chū)申訴。
（五）結果反饋及運用。追責機關應當将認定結果反饋給申請人(rén)。屬于(yú)免責的(de),應當在(zài)一(yī / yì ／yí)定範圍内公開。
經認定予以(yǐ)容錯免責的(de)，原則上(shàng)申請人(rén)的(de)考核、評優、晉升及推薦等不(bù)受影響。
（六）歸檔。容錯工作的(de)調查報告、适用理由、報批手續及容錯決定等材料，由相關追責機關及時(shí)入卷歸檔管理。
第九條 市屬國(guó)有企業在(zài)黨建、黨風廉政建設、信訪穩定等方面所涉及事項的(de)容錯免責,可以(yǐ)參照本辦法執行。
第十條 各市屬國(guó)有企業可根據本辦法,且在(zài)符合本辦法有關強制性或者約束性規定的(de)前提下,結合本單位本系統工作實際,作出(chū)更加明确具體的(de)細化規定。
第十一(yī / yì ／yí)條 各縣（市、區）、園區國(guó)資監管機構可參照本辦法執行,或結合本級國(guó)有企業和(hé / huò)本地(dì / de)具體情況,出(chū)台相應的(de)實施辦法。
第十二條 本辦法歸市國(guó)資委解釋。
第十三條 本辦法有效期兩年，自印發之(zhī)日起施行。
附件∶市屬國(guó)有企業經營投資盡職合規免責事項清單(2022年版)
綿陽市國(guó)資委辦公室
2022年7月20日印發
一(yī / yì ／yí)、在(zài)重要(yào / yāo)事項決策及實施中,因受宏觀調控、行業政策變化、外部市場突變、不(bù)可預知及不(bù)可抗力因素等影響,造成資産損失或其他(tā)嚴重不(bù)良後果的(de)。
二、在(zài)企業戰略性結構調整和(hé / huò)優化國(guó)有資本布局中,認真貫徹落實黨中央、國(guó)務院和(hé / huò)省委、省政府決策部署和(hé / huò)市委、市政府工作要(yào / yāo)求,爲(wéi / wèi)維護全局利益,大(dà)膽履職、敢于(yú)作爲(wéi / wèi),在(zài)能夠完成政策性任務的(de)前提下,造成資産損失或其他(tā)嚴重不(bù)良後果的(de)。
三、在(zài)建立和(hé / huò)完善現代企業制度工作中,認真貫徹落實三年改革行動方案要(yào / yāo)求,在(zài)招才引智、員工持股、市場化薪酬、用人(rén)能上(shàng)能下改革等方面，推進完善企業經理層任期制和(hé / huò)契約化管理、職業經理人(rén)制度及市場化選人(rén)用人(rén)等工作,因先行先試、缺乏經驗或者政策調整等因素,造成資産損失或其他(tā)嚴重不(bù)良後果的(de)。
四、在(zài)資本運營過程中,嚴格執行有關規定,在(zài)保值增值的(de)基礎上(shàng),實施資産證券化、并購重組、産業投資、股權投資和(hé / huò)擔保、融資、市值管理等業務,因宏觀經濟及市場形勢發生重大(dà)變化、政策調整等不(bù)可抗力因素,造成資産損失或其他(tā)嚴重不(bù)良後果的(de)。
五、在(zài)開展投資業務中,嚴格執行決策程序并充分評估和(hé / huò)積極防控投資風險,或在(zài)集體決策中對違規決策表決明确表示異議并投反對票,因客觀上(shàng)無法先行預見的(de)相關政策重大(dà)調整、外部環境重大(dà)變化,造成資産損失或其他(tā)嚴重不(bù)良後果的(de)。
六、在(zài)實施混合所有制改革中,嚴格執行評估和(hé / huò)決策程序,依法依規操作,在(zài)探索與非國(guó)有企業進行股權融合、戰略合作、資源整合等方面,因無先例可循或政策界限不(bù)明确造成資産損失或其他(tā)嚴重不(bù)良後果的(de)。
七、在(zài)推進企業重組和(hé / huò)專業化整合中,爲(wéi / wèi)推動企業核心戰略發展、發揮整體競争優勢,主動作爲(wéi / wèi)、積極探索,因先行先試、缺乏改革經驗,造成資産損失或其他(tā)嚴重不(bù)良後果的(de)。
八、在(zài)開展資産交易中,嚴格執行資産交易有關規定,确保交易資産處于(yú)合理狀态,因自然災害、征收征用等導緻交易資産損毀滅失、所有權受限,造成資産損失或其他(tā)不(bù)良後果的(de)。
九、在(zài)資金管理業務中,因受财政貨币政策、利率彙率變化等不(bù)可控因素影響,造成資産損失或其他(tā)嚴重不(bù)良後果的(de)。
十、在(zài)組織研發創新中,加快打造原創技術策源地(dì / de)和(hé / huò)現代産業鏈鏈主,開展原創技術研究,推動産業鏈協同發展,包括企業自主投入研發的(de)技術項目、産學研合作的(de)優質科技項目、承擔政府及部門科技研發項目等,因技術路線選擇、産業關鍵技術研發等存在(zài)重大(dà)不(bù)确定性,造成資産損失或其他(tā)嚴重不(bù)良後果的(de)。
十一(yī / yì ／yí)、在(zài)境外經營投資中,已嚴格開展盡職調查,遵守所在(zài)地(dì / de)法律及相關國(guó)際規則,因國(guó)際政治事件、所在(zài)地(dì / de)重大(dà)突發事件、戰争等不(bù)可預計因素,造成資産損失或其他(tā)嚴重不(bù)良後果的(de)。
十二、在(zài)處置突發事件中,無法及時(shí)履行集體決策程序,臨機決斷采取緊急措施,雖造成資産損失或其他(tā)嚴重不(bù)良後果,但及時(shí)履行決策程序并得到(dào)追認的(de)。
十三、在(zài)處理曆史遺留問題中,從推動問題解決和(hé / huò)有利企業發展角度擔當作爲(wéi / wèi),依據當時(shí)可獲取資料開展工作,因後續出(chū)現新證據,使原認定事實或法律關系發生變化,造成資産損失或其他(tā)嚴重不(bù)良後果的(de)。
十四、在(zài)化解矛盾焦點和(hé / huò)幹部職工反映強烈的(de)突出(chū)問題中，因勇于(yú)破除障礙、觸及固有利益,在(zài)應對群體性事件中采取臨時(shí)性措施有瑕疵,造成資産損失或其他(tā)嚴重不(bù)良後果,但事後補正并及時(shí)向黨組織報告的(de)。
十五、在(zài)新産業、新業态、新模式等新生事物探索實施過程中,因受不(bù)可預知或者不(bù)可抗力因素影響,造成資産損失或其他(tā)嚴重不(bù)良後果的(de)。
十六、在(zài)推進問題整改工作中,落實有關監管部門提出(chū)的(de)整改工作要(yào / yāo)求,積極組織整改,因司法訴訟、政策限制等不(bù)可控因素,造成未按期全面完成整改要(yào / yāo)求的(de)。