綿國(guó)資委發〔2022〕25号
《綿陽市市屬國(guó)有企業合規管理辦法（暫行）》已經市國(guó)資委黨委2022年第10次黨委會審議通過，現印發你們，請結合實際認真貫徹執行。工作中的(de)情況和(hé / huò)問題，請及時(shí)向我委報告。
綿陽市國(guó)資委
2022年10月27日
第一(yī / yì ／yí)條 爲(wéi / wèi)深入貫徹習近平法治思想，深化法治國(guó)企建設，推動企業全面加強合規管理，有效防控合規風險，有力保障深化改革與高質量發展，根據《中華人(rén)民共和(hé / huò)國(guó)公司法》《中華人(rén)民共和(hé / huò)國(guó)企業國(guó)有資産法》等有關法律、法規、規章和(hé / huò)規範性文件的(de)規定，參照《中央企業合規管理辦法》《中央企業合規管理指引（試行）》《四川省省屬企業合規管理指引（試行）》，制定本辦法。
第二條 本辦法适用于(yú)市國(guó)資委、市财政局等市級國(guó)資監管機構（下稱國(guó)資監管機構）履行出(chū)資人(rén)職責的(de)市屬國(guó)有企業（下稱企業）。
第三條 本辦法所稱合規，是(shì)指企業經營管理行爲(wéi / wèi)和(hé / huò)員工履職行爲(wéi / wèi)符合國(guó)家法律法規、監管規定、行業準則和(hé / huò)國(guó)際條約、規則，以(yǐ)及公司章程、相關規章制度等要(yào / yāo)求。
本辦法所稱合規風險，是(shì)指企業及其員工在(zài)經營管理過程中因不(bù)合規行爲(wéi / wèi)引發法律責任、造成經濟或者聲譽損失以(yǐ)及其他(tā)負面影響的(de)可能性。
本辦法所稱合規管理，是(shì)指企業以(yǐ)有效防控合規風險爲(wéi / wèi)目的(de)，以(yǐ)提升依法合規經營管理水平爲(wéi / wèi)導向，以(yǐ)企業經營管理行爲(wéi / wèi)和(hé / huò)員工履職行爲(wéi / wèi)爲(wéi / wèi)對象，開展的(de)包括建立合規制度、完善運行機制、培育合規文化、強化監督問責等有組織、有計劃的(de)管理活動。
第四條 國(guó)資監管機構負責指導、監督企業合規管理工作，對合規管理體系建設情況及其有效性進行考核評價，依據相關規定對違規行爲(wéi / wèi)開展責任追究。
第五條 企業合規管理工作應當遵循以(yǐ)下原則：
（一(yī / yì ／yí)）堅持黨的(de)領導。充分發揮企業黨委（黨組）領導作用，落實全面依法治國(guó)戰略部署有關要(yào / yāo)求，把黨的(de)領導貫穿合規管理全過程。
（二）堅持全面覆蓋。将合規要(yào / yāo)求嵌入經營管理各領域各環節，貫穿決策、執行、監督全過程，落實到(dào)各部門、各級子(zǐ)企業和(hé / huò)分支機構、全體員工，實現多方聯動、上(shàng)下貫通。
（三）堅持權責清晰。按照“管業務必須管合規”要(yào / yāo)求，明确業務及職能部門、合規管理部門和(hé / huò)監督部門職責，嚴格落實員工合規責任，對違規行爲(wéi / wèi)嚴肅問責。
（四）堅持務實高效。建立健全符合企業實際的(de)合規管理體系，強化企業主要(yào / yāo)負責人(rén)合規管理責任，突出(chū)對重點領域、關鍵環節和(hé / huò)重要(yào / yāo)人(rén)員的(de)管理，充分利用大(dà)數據等信息化手段，切實提高管理效能。
第六條 企業應當在(zài)機構、人(rén)員、經費、技術等方面爲(wéi / wèi)合規管理工作提供必要(yào / yāo)條件，保障相關工作有序開展。
第七條 企業黨委發揮把方向、管大(dà)局、促落實的(de)領導作用，推動合規要(yào / yāo)求在(zài)本企業得到(dào)嚴格遵循和(hé / huò)落實，不(bù)斷提升依法合規經營管理水平。
企業應當嚴格遵守黨内法規制度，企業黨建工作機構在(zài)企業黨組織領導下，按照有關規定履行相應職責，推動相關黨内法規制度有效貫徹落實。
（一(yī / yì ／yí)）推動科學立規、嚴格執規、自覺守規、嚴懲違規。
（二）研究合規管理負責人(rén)人(rén)選、合規管理部門設置。
（三）對董事會、經理層、高級管理人(rén)員的(de)合規經營管理情況進行監督。
（四）對合規管理相關的(de)重大(dà)事項研究提出(chū)意見。
（五）按照權限研究或決定對有關事項的(de)違規追責和(hé / huò)容錯免責處理。
第八條 企業董事會發揮定戰略、作決策、防風險作用，主要(yào / yāo)履行以(yǐ)下職責：
（一(yī / yì ／yí)）審議批準合規管理基本制度、體系建設方案和(hé / huò)年度報告等。
（二）研究決定合規管理重大(dà)事項。
（三）推動完善合規管理體系并對其有效性進行評價。
（四）決定合規管理部門設置及職責，決定合規管理負責人(rén)的(de)任免。
（五）按照權限決定有關事項的(de)違規追責和(hé / huò)容錯免責處理。
（六）法律法規或章程規定的(de)其他(tā)合規管理職責。
第九條 企業經理層發揮謀經營、抓落實、強管理作用，主要(yào / yāo)履行以(yǐ)下職責：
（一(yī / yì ／yí)）拟訂合規管理體系建設方案，經董事會批準後組織實施，建立健全合規管理組織架構。
（二）拟訂合規管理基本制度，批準年度計劃等，組織制定合規管理具體制度。
（三）組織應對重大(dà)合規風險事件。
（四）明确合規管理流程，确保合規要(yào / yāo)求融入業務領域。
（五）指導監督各部門和(hé / huò)所屬企業合規管理工作。
（六）及時(shí)制止并采取措施糾正不(bù)合規的(de)經營行爲(wéi / wèi)，按照權限對違規人(rén)員進行責任追究或提出(chū)處理建議。
（七）章程或者經董事會授權的(de)其他(tā)合規管理職責。
第十條 企業主要(yào / yāo)負責人(rén)作爲(wéi / wèi)推進法治建設第一(yī / yì ／yí)責任人(rén)，應當切實履行依法合規經營管理重要(yào / yāo)組織者、推動者和(hé / huò)實踐者的(de)職責，把合規管理工作作爲(wéi / wèi)謀劃部署企業法治建設工作的(de)重要(yào / yāo)内容，對重要(yào / yāo)工作親自部署、重大(dà)問題親自過問、重點環節親自協調、重要(yào / yāo)任務親自督辦，推進合規管理各項工作有效落實。
第十一(yī / yì ／yí)條 企業設立合規委員會，原則上(shàng)應與法治建設領導機構等合署辦公，統籌協調合規管理工作，定期召開會議，研究解決合規管理重點難點問題、重大(dà)事項或提出(chū)意見建議，指導、監督和(hé / huò)評價合規管理工作。
第十二條 企業應當結合實際設立首席合規官，不(bù)新增領導崗位和(hé / huò)職數，由總法律顧問兼任，對企業主要(yào / yāo)負責人(rén)負責，領導合規管理部門組織開展相關工作，指導所屬企業加強合規管理。主要(yào / yāo)履行以(yǐ)下職責：
（一(yī / yì ／yí)）組織制訂合規管理戰略規劃。
（二）參與企業重大(dà)決策，并對企業規章制度、經濟合同、重大(dà)決策、戰略合作協議等提出(chū)合規意見。
（三）領導合規管理牽頭部門開展工作。
（四）向董事會和(hé / huò)董事長、總經理彙報合規管理重大(dà)事項。
（五）組織起草企業合規管理年度報告。
（六）章程或董事會确定的(de)其他(tā)合規管理職責。
第十三條 企業業務及職能部門承擔合規管理主體責任，主要(yào / yāo)履行以(yǐ)下職責：
（一(yī / yì ／yí)）建立健全本部門業務合規管理制度和(hé / huò)流程，開展合規風險識别評估和(hé / huò)隐患排查，編制風險清單和(hé / huò)應對預案。
（二）定期梳理重點崗位合規風險，将合規要(yào / yāo)求納入崗位職責。
（三）負責本部門經營管理行爲(wéi / wèi)的(de)合規審查。
（四）及時(shí)報告合規風險，組織或者配合開展應對處置。
（五）組織或者配合開展違規問題調查和(hé / huò)整改。
企業應當在(zài)業務及職能部門設置合規管理員，由業務骨幹擔任，接受合規管理部門業務指導和(hé / huò)培訓，負責本部門合規管理工作具體實施。
第十四條 企業合規管理部門牽頭負責本企業合規管理工作，主要(yào / yāo)履行以(yǐ)下職責：
（一(yī / yì ／yí)）組織起草合規管理基本制度、具體制度、年度計劃和(hé / huò)工作報告，編印合規手冊。
（二）負責規章制度、經濟合同、重大(dà)決策合規審查。
（三）組織開展合規風險識别、預警和(hé / huò)應對處置，根據董事會授權開展合規管理體系有效性評價。
（四）受理職責範圍内的(de)違規舉報，提出(chū)分類處置意見，組織或者參與對違規行爲(wéi / wèi)的(de)調查。
（五）組織或者協助業務及職能部門開展合規培訓，受理合規咨詢，推進合規管理信息化建設。
（六）加強合規宣傳，培育合規文化，指導各部門和(hé / huò)所屬企業合規管理工作。
（七）章程或董事會确定的(de)其他(tā)合規職責。
企業未單獨設置合規管理部門的(de)，由法律事務機構或其他(tā)相關機構作爲(wéi / wèi)合規管理牽頭部門，規模較小或合規風險較低的(de)企業，可以(yǐ)設立合規團隊或合規專員，或者委托外部律師提供合規管理服務。企業應當配備與經營規模、業務範圍、風險水平相适應的(de)專職合規管理人(rén)員，加強業務培訓，提升專業化水平。
第十五條 企業紀檢監察機構和(hé / huò)審計、監督追責等部門依據有關規定，在(zài)職權範圍内對合規要(yào / yāo)求落實情況進行監督，對違規行爲(wéi / wèi)進行調查，按照規定開展責任追究。
第十六條 企業應當建立健全合規管理制度，根據适用範圍、效力層級等，構建分級分類的(de)合規管理制度體系。
第十七條 企業應當制定合規管理基本制度，明确總體目标、機構職責、運行機制、考核評價、監督問責等内容。
第十八條 企業應當針對反商業賄賂、生态環保、招标采購、投資融資、安全生産、勞動用工、稅務管理、數據保護、反壟斷等重點領域，以(yǐ)及合規風險較高的(de)業務，依法依規制定合規管理具體制度或者專項指南。
第十九條 企業應當針對涉外業務重要(yào / yāo)領域，強化海外貿易、投資、經營行爲(wéi / wèi)的(de)合規管理：
（一(yī / yì ／yí)）深入研究相關國(guó)際規則，掌握投資所在(zài)國(guó)家和(hé / huò)地(dì / de)區的(de)法律法規、文化宗教、商業習慣等，全面掌握禁止性規定等合規要(yào / yāo)求，根據所在(zài)國(guó)家（地(dì / de)區）法律法規等，結合實際制定專項合規管理制度。
（二）健全海外合規貿易、投資、經營的(de)制度、體系、流程，重視開展項目的(de)合規論證和(hé / huò)盡職調查，依法加強對境外機構的(de)管控，規範經營管理行爲(wéi / wèi)。
（三）定期排查梳理海外貿易、投資、經營活動的(de)風險狀況，重點關注重大(dà)決策、重大(dà)合同、大(dà)額資金管控和(hé / huò)境外子(zǐ)企業公司治理等方面存在(zài)的(de)合規風險，妥善處理、及時(shí)報告，防止擴大(dà)蔓延。
第二十條 企業應當根據法律法規、監管政策等變化情況，及時(shí)對規章制度進行修訂完善，将外部有關合規要(yào / yāo)求轉化爲(wéi / wèi)内部規章制度，對執行落實情況進行檢查。
第二十一(yī / yì ／yí)條 企業應當建立合規風險識别評估預警機制，全面系統梳理經營管理活動中的(de)合規風險，建立并定期更新合規風險數據庫，對風險發生的(de)可能性、影響程度、潛在(zài)後果等進行分析，對典型性、普遍性或者可能産生嚴重後果的(de)風險及時(shí)預警。
第二十二條 企業應當将合規審查作爲(wéi / wèi)必經程序嵌入經營管理流程，将合規審查作爲(wéi / wèi)規章制度制定、重大(dà)事項決策、重要(yào / yāo)合同簽訂、重大(dà)項目運營、大(dà)額采購和(hé / huò)銷售、大(dà)額資金管理等經營管理行爲(wéi / wèi)的(de)必經程序，未經合規審查不(bù)得實施。重大(dà)決策事項的(de)合規審查意見應當由首席合規官簽字，對決策事項的(de)合規性提出(chū)明确意見。業務及職能部門、合規管理部門依據職責權限完善審查标準、流程、重點等，定期對審查情況開展後評估。
第二十三條 企業發生合規風險，相關業務及職能部門應當及時(shí)采取應對措施，并按照規定向合規管理部門報告。
企業因違規行爲(wéi / wèi)引發重大(dà)法律糾紛案件、重大(dà)行政處罰、刑事案件，或者被國(guó)際組織制裁等重大(dà)合規風險事件，造成或者可能造成企業重大(dà)資産損失或者嚴重不(bù)良影響的(de)，應當由首席合規官牽頭，合規管理部門統籌協調，相關部門協同配合，及時(shí)采取措施妥善應對。
企業發生重大(dà)合規風險事件，應當按照相關規定及時(shí)向國(guó)資監管機構報告。
第二十四條 企業應當建立違規問題整改機制，通過健全規章制度、優化業務流程等，堵塞管理漏洞，提升依法合規經營管理水平。
第二十五條 建立舉報機制，國(guó)資監管機構用好“護國(guó)資”熱線，暢通舉報渠道(dào)。企業應當設立違規舉報平台,公布舉報電話、郵箱或者信箱，相關部門按照職責權限受理違規舉報，并就(jiù)舉報問題進行調查和(hé / huò)處理，對造成資産損失或者嚴重不(bù)良後果的(de)，移交責任追究部門；對涉嫌違紀違法的(de)，按照規定移交紀檢監察等相關部門或者機構。
企業應當對舉報人(rén)的(de)身份和(hé / huò)舉報事項嚴格保密，對舉報屬實的(de)舉報人(rén)可以(yǐ)給予适當獎勵。任何單位和(hé / huò)個(gè)人(rén)不(bù)得以(yǐ)任何形式對舉報人(rén)進行打擊報複。
第二十六條 企業應當完善違規行爲(wéi / wèi)追責問責機制，明确責任範圍，細化問責标準，針對問題和(hé / huò)線索及時(shí)開展調查，按照有關規定嚴肅追究違規人(rén)員責任。
企業應當建立所屬企業經營管理和(hé / huò)員工履職違規行爲(wéi / wèi)記錄制度，将違規行爲(wéi / wèi)性質、發生次數、危害程度等作爲(wéi / wèi)考核評價、職級評定等工作的(de)重要(yào / yāo)依據。
第二十七條 企業應當結合實際建立健全合規管理與法務管理、内部控制、風險管理等協同運作機制，加強統籌協調，避免交叉重複，提高管理效能。
第二十八條 企業應當定期開展合規管理體系有效性評價，對重大(dà)或反複出(chū)現的(de)合規風險和(hé / huò)違規問題，深入查找根源，完善相關制度，堵塞管理漏洞，強化過程管控，持續改進提升。針對重點業務合規管理情況适時(shí)開展專項評價，強化評價結果運用。
第二十九條 企業應當将合規管理作爲(wéi / wèi)法治建設重要(yào / yāo)内容，納入對各部門和(hé / huò)所屬企業負責人(rén)的(de)的(de)考核評價。對各部門和(hé / huò)所屬企業員工合規職責履行情況進行評價，并将結果作爲(wéi / wèi)員工考核、幹部任用、評先選優的(de)依據。國(guó)資監管機構把合規管理工作納入企業法治建設考核評價和(hé / huò)述職評議内容。
第三十條建立合規報告制度，明确合規風險報告路徑。發生較大(dà)合規風險事件，合規管理牽頭部門和(hé / huò)相關部門應當及時(shí)向合規管理負責人(rén)或分管領導報告。重大(dà)合規風險事件應當及時(shí)向國(guó)資監管機構和(hé / huò)有關部門報告。
合規管理牽頭部門彙總分析企業合規風險和(hé / huò)合規管理工作情況，起草年度報告，經董事會審議後作爲(wéi / wèi)董事會報告相關内容或附件報送國(guó)資監管機構。
第三十一(yī / yì ／yí)條 建立專業化、高素質的(de)合規管理隊伍。根據業務規模、合規風險水平等因素配備合規管理人(rén)員，保證合規管理牽頭部門“機構、職責、崗位”三到(dào)位。重要(yào / yāo)子(zǐ)企業、海外經營重要(yào / yāo)地(dì / de)區或重點項目，應明确機構負責合規管理，并配備專職合規管理人(rén)員。
将合規管理經費納入年度預算管理，保障合規管理工作有效實施。
第三十二條 企業應當将合規管理納入黨組織法治專題學習，推動企業領導人(rén)員強化合規意識，帶頭依法依規開展經營管理活動。
第三十三條 企業應當建立常态化合規培訓機制，制定年度培訓計劃，将合規管理作爲(wéi / wèi)管理人(rén)員、重點崗位人(rén)員和(hé / huò)新入職人(rén)員培訓必修内容，加強全員合規知識和(hé / huò)能力的(de)教育培訓，确保員工理解、遵循企業合規目标和(hé / huò)要(yào / yāo)求。
第三十四條 企業應當加強合規宣傳教育，及時(shí)發布合規手冊，組織簽訂合規承諾，強化全員守法誠信、合規經營意識。
第三十五條 企業應當引導全體員工自覺踐行合規理念，遵守合規要(yào / yāo)求，接受合規培訓，對自身行爲(wéi / wèi)合規性負責，培育具有企業特色的(de)合規文化。
第三十六條 企業應當加強合規管理信息化建設，結合實際将合規制度、典型案例、合規培訓、違規行爲(wéi / wèi)記錄等納入信息系統。
第三十七條 企業應當定期梳理業務流程，查找合規風險點，運用信息化手段将合規要(yào / yāo)求和(hé / huò)防控措施嵌入流程，針對關鍵節點加強合規審查，強化過程管控。
第三十八條 企業應當加強合規管理信息系統與财務、投資、采購等其他(tā)信息系統的(de)互聯互通，并主動接入“綿陽市國(guó)資國(guó)企在(zài)線監管系統”，實現數據共用共享。
第三十九條 企業應當利用大(dà)數據等技術，加強對重點領域、關鍵節點的(de)實時(shí)動态監測，實現合規風險即時(shí)預警、快速處置。
第四十條 企業違反本辦法規定，因合規管理不(bù)到(dào)位引發違規行爲(wéi / wèi)的(de)，國(guó)資監管機構可以(yǐ)約談相關企業并責成整改；造成損失或者不(bù)良影響的(de)，國(guó)資監管機構根據相關規定開展責任追究。
第四十一(yī / yì ／yí)條 企業應當對在(zài)履職過程中因故意或者重大(dà)過失應當發現而(ér)未發現違規問題，或者發現違規問題存在(zài)失職渎職行爲(wéi / wèi)，給企業造成損失或者不(bù)良影響的(de)單位和(hé / huò)人(rén)員開展責任追究。
第四十二條 落實合規容錯機制，将企業是(shì)否依法合規作爲(wéi / wèi)免責認定的(de)重要(yào / yāo)依據。經綜合評估，認定企業合規管理體系有效建立并運行的(de)情形下，因個(gè)别員工或利益相關方的(de)不(bù)當行爲(wéi / wèi)導緻發生違規風險的(de)，國(guó)資監管機構可依據相關規定和(hé / huò)程序，酌情從輕、減輕或者免除對企業和(hé / huò)相關領導的(de)處罰。
第四十三條 企業應當根據本辦法，積極推進合規管理體系建設，結合實際制定完善合規管理制度，指導、推動所屬企業建立健全合規管理體系。
第四十四條 縣（市、區）、園區國(guó)資監管機構可參照本辦法執行，也(yě)可結合實際另行制定合規管理制度，指導所出(chū)資企業加強合規管理工作。
第四十五條 本辦法由市國(guó)資委負責解釋。
第四十六條 本辦法自2022年12月1日起施行。